随着中国精算师自身水平的逐步提升，以及国际交流的扩大，会有更多的国外精算团体了解我们，中国精算也将对国际精算发展做出更大的贡献。 
　　虎年岁末，经历近30年的发展历程，从单纯依赖和引进国外精算教育及资格认证体系到建立属于自己的精算规则和资格认证体系的中国精算业，又踏上了国际化的新征程。 
　　2010年12月14日，国际精算协会（IAA）正式接纳中国精算师协会成为其第63个会员单位。一些关心和参与中国精算事业发展的人士获悉后皆为之一振。 
　　一直以来，获得北美、英国精算师资格的人是国内保险公司抢手的“香饽饽”。而此次，中国精算师协会加入国际精算师协会对中国精算师未来的前途有哪些影响？是否意味着中国精算师实力的提升？是不是可以走出国门，得到其他国家的认可，或是追捧？ 
　　2011年2月，本刊记者采访了全国政协委员、中国保险监督管理委员会副主席、中国精算师协会会长魏迎宁。目前，他除了担任保险监管工作外，还是南开大学博士生导师，中国人民银行研究生部、中国人民大学兼职教授。在近两个小时的采访中，他的角色切换成了一位温和的学者，富于耐心，深入浅出，详细讲述了中国精算行业的发展历程以及不断推进国际化的过程。 
　　魏迎宁表示，加入国际精算协会标志着中国精算师资格考试体系得到了国际认可，话语权也将得到提升，中国精算师协会将实质性地参与国际精算标准与规则的制定与研究。 
　　目前，北美精算学会已认可中国某些精算课程。英国精算师协会也正在主动与中国精算师协会商讨，拟在准精算师阶段实现资格认证双方互认，双方准备在2011年三四月份签订协议。虽然，这种互认还只限于准精算师阶段，但是却打破了中国精算师资格考试自开考10年以来，只能单方认可国外考试的局面。 
　　“这是中国精算界迈向国际化的一大步。”魏迎宁说，“将来，这种资格互认会越来越多”。而协会下一步的重点工作，也是落实中国精算师资格考试与国外精算师考试的互相抵免工作，加强与国际交流合作，完善自身的精算规则，提升理论技术水平。 
　　精算师薪酬不菲，责任重大 
　　对于精算，曾有人幽默地形容：预测一个人的生死，叫算命；预测一群人的生死，叫精算。 
　　“从专业的角度来说，我们常说的精算包括三个方面，即：精算理论技术，精算规则和精算师资格认证。三者相互联系、密不可分：精算理论技术是基础，制定精算规则，考试认证精算师，均以精算理论技术为基础，精算规则是精算师从事精算实务的直接依据。”魏迎宁说：“精算起源于保险业，是保险公司经营不可或缺的核心技术之一。” 
　　虽然，目前精算并不仅仅在保险业的各个领域得到广泛应用，在证券投资、社会保障等领域也开始发挥重要的作用。但是，绝大多数精算师仍在保险及其相关行业就职，如对保险公司的精算报告进行审核的会计师事务所，为保险公司服务的精算咨询公司等。 
　　“精算师必须经过资格认证才能担任精算师，就如同律师、注册会计师需要资格认证一样。”魏迎宁表示，在国外，精算师资格的取得一般有两种方式，一种是通过专业资格考试取得，另一种是经过学历教育后取得，但主流是通过考试取得。在发达国家，精算师有自己的专业团体——精算师协会，一般由精算师协会组织资格考试，对通过考试的人授予精算师资格。 
　　魏迎宁分析说，从各国精算师协会发展的现状来看，这个职业团体有三个鲜明的特点。一是人数最少。通常律师协会、会计师协会等会员人数多达几十万人，而精算师协会会员一般仅为几百人到几千人，会员人数较多的北美精算学会也就刚超过20000人。二是国际化。这主要是指精算所使用的技术方法，如数学等，超越了国界和文化。三是集学术研究和职业团体于一身。虽然早期我国曾把国外一些精算职业团体翻译成“学会”，但实际上，并不是单纯意义上的纯理论学术研究机构。 
　　精算师人数为什么这么少？魏迎宁说，一是需求少，每个人都可以有私人律师和私人医生，但不是每个人都需要精算师，它通常是服务于公司而非个人。二是因为精算师的“门槛”高，取得资格认证比较难。 
　　对于律师、会计师来说，一些勤奋的学生在上学期间就可以通过考试，获得证书。但是，精算师考试科目多，不仅要求有理论基础，还要求有实践工作经验。因此，要取得精算师的资格，最快也要四五年，慢则十来年，一般七八年时间顺利通过已属不易。 
　　由于时间长，很少人有足够的耐心坚持，所以，精算师考试分为准精算师和精算师两个阶段，通过精算理论基础考试科目可以获得准精算师资格，然后，再通过几门高级课程才能获得精算师资格。 
　　通常，精算师薪酬不菲，有人称其为“金领”。少数优秀的精算师年薪可达数百万元，是令人羡慕的职业。 
　　但是，真正要做一名合格的精算师并不轻松，肩头责任重大，除了要掌握过硬的理论技术水平外，还必须坚守职业道德。一方面，保险公司要求精算师通过对保险风险的量化和风险管理体系的建立、对保险产品的设计以及合理定价，使公司在赢利上有出色的表现；另一方面，保险监管部门要求精算师对保险公司的准备金、偿付能力，公司经营的稳健与否，必须做出如实的评估和报告。甚至，精算师还肩负有对广大消费者的风险提示义务。 
精算教育最先国际化 
　　魏迎宁是中国精算体系30年发展的见证者、参与者和主要设计者之一。自1985年从中国人民银行研究生部毕业至今，他一直没有离开过保险业，分别在中国人民保险公司（中国人民保险集团有限公司前身）人身保险部和保险监管部门工作过10多年，对精算的重要性有着切身的体会。 
　　他最初接触精算这个概念，还是20世纪80年代初在中国人民银行研究生部学习期间。不过，那时我国刚恢复办理国内保险业务不久，保险精算需求尚未释放，各大高校也都没有设立精算专业，精算人才荒芜，精算书籍很少。 
　　1985年，魏迎宁毕业后分到中国人民保险公司人身寿险部工作。为了多掌握精算知识，他翻阅了当时能找得到的国内外的有关精算书籍，勤做练习题。其中，全国仅有的几位新中国成立前在国外学过精算专业的老专家陶声汉等人，在人保重新开业以后编写的一些小册子给魏迎宁留下很深的印象。“册子篇幅不长，短小精练，现在还保存在家中。” 
　　“当时，书就那么几本，我都看了，算是掌握了一些精算的基础知识吧。”魏迎宁说。精算最初主要应用于寿险业务，而开展寿险业务离不开生命表，可由于没有专业精算技术和人力支持、人保公司只能采用日本的生命表。日本人与中国人平均寿命、人口死亡规律等都存有差异性，而且中国不同地域也存在差异性。但是，到底有多大的差异，大家并不是很清楚，只能先用着，发展业务再说，颇有些无奈。保险精算人才的供需矛盾也日益突出。 
　　1988年，南开大学开办精算硕士研究生教育，在全国首开精算教育先河。“这可以说是我们精算国际化的起点。”魏迎宁说。当时，南开大学刘茂山等一些有眼光的教授，意欲开办精算教育，培养专业人才，而心系祖国的美国天普大学著名教授美籍华人段开龄，从中牵线，促成北美精算学会与南开大学合作开设了精算研究班，在课程设置、教材以及师资上给予了有力的支持，把发达国家成熟的精算教育引进中国，培养了中国第一批精算专业人才。 
　　南开大学与北美精算学会的成功合作开启了高校＋国外知名精算学会联合办学的模式。此后，湖南财经学院（湖南大学前身）、复旦大学、中国人民大学、中央财经大学、西南财经大学等其他院校也陆续在本科教育中引进了精算学课程。除了多家高校选择与北美精算学会合作以外，上海财经大学、中央财大与英国精算师协会合作引进英国精算师教育与考试体系，西南财大、对外经济贸易大学与日本精算师协会合作引进日本精算教育体系。 
　　引进国外的精算教育体系之后，北美和英国精算学会先后在中国多个城市设立了精算师考试中心。魏迎宁介绍说，因为20世纪80年代到90年代末，我国长期缺乏精算专业人才，没有制定精算规则，也没有建立自己的精算师资格考试认证制度，这些学习精算的人员主要是考取北美和英国等国外的精算师资格。 
　　虽然，从发展精算教育到建立精算资格认证体系，国外精算团体给了我们很大的帮助，为中国保险业的发展奠定了良好的基础。但是，由于这些不同的精算师团体来自不同的国家，具有不同的考试课程、制度和资格认证体系。 
　　当时一些打算要考精算师的人，还需要思量一下：参加哪个国家的精算资格认证考试？哪个国家的精算教育更适合中国？哪个学校的精算教育好，毕业生在工作岗位上表现得更出色？有没有必要像一些人一样，既考北美精算师，又考英国精算师，拥有两份资格证书呢？ 
　　更大层面上的困惑—就跟中国制造业一样，是安于“世界加工中心”，还是成为拥有自主创新品牌的制造中心—随着中国经济和保险业的发展壮大，中国需不需要有自己的精算品牌和制度？在国际精算界，中国没有自己的声音。 
建立中国自己的精算规则和资格认证体系 
　　20世纪90年代初，精算人才已经开始在中国寿险业务实践中发挥积极的作用，编制了中国自己的生命表（1990～1993），并于1997年开始正式投入使用。 
　　1997年，魏迎宁从人保公司进入当时的保险监管部门——中国人民银行保险司工作，担任副司长，分管寿险行业。在实际的监管工作中，遇到的一系列的问题促使他思考，中国应该有自己的精算规则和资格认证体系。 
　　“从事精算工作，应该要遵循一定的规则，这个规则谁来定？”魏迎宁说，没有精算规则，寿险产品的定价、准备金的提取、负债的评估都没有统一的标准。从监管角度来说，要求保险公司必须稳健经营有足够的偿还能力，如果不足需要增加资本。但是，什么是足？什么是不足？标准谁来定？根据什么定？ 
　　当时，人行保险司牵头组织保险公司以及院校的专业精算人员一起成立了一个工作小组，讨论研究中国精算业未来的发展。1997年10月，启动了“中国精算制度建设”研究项目，决定建立中国的精算师资格考试认证制度，并逐步制定精算规则。 
　　由于考北美精算师的人占绝大多数，魏迎宁说，中国的精算师资格考试认证制度，主要借鉴北美精算协会的考试体系，精算师资格同样分为准精算师和精算师两个阶段。在课程设置、考试内容、难度等方面，均力求达到与发达国家的精算师考试相当的水平，在制度设计、拟定考试大纲、教材编写过程中，得到了国际精算团体的大力支持和帮助。 
　　1998年11月，中国保险监督管理委员会成立之后，精算制度建设继续推进。1999年，中国保监会发布了关于寿险业务的精算规定，建立了寿险精算规则体系的基本框架。同年年底，中国精算师资格第一次考试开考，与此配套的教材也陆续出版发行。 
　　“那次考试跟现在还不太一样，参考人员必须已取得精算硕士学位，取得了国外精算师资格，同时还须具备一定的工作年限。”魏迎宁说，为避嫌，凡是考试的组织者和工作人员都不能参加此次考试。试题一共准备有两套，装在信封里，时任保监会副主席的吴小平从中随机抽取了一套。 
　　那一次，有43人通过考试成为第一批“中国精算师”。考试的组织者以及资格的授予都是保监会。在国外，这应该是由精算团体组织。魏迎宁说，原本筹备成立中国精算师协会，但是由于不符合民政部规定的最低发起会员人数的要求，就成立了中国保险行业协会精算工作委员会。 
　　这虽然只是一个过渡性的组织，也很少在媒体露面，但是这个工作委员会默默做了很多具体的事情，如负责资格认证考试工作、修订生命表（2000～2003）、与国外精算团体交流等工作。魏迎宁说，“大家都十分低调，总是希望能做出一些事情来，不喜欢过于张扬。” 
　　2002年10月，《保险法》进行了第一次修改，规范了精算在非寿险公司的应用。所以，自2004年开始进行非寿险精算师的资格考试认证，称为中国精算师（非寿险方向），与此相适应，以前的精算师则称为中国精算师（寿险方向）。 
　　2007年，中国精算师协会成立，设立了考试教育委员会，负责精算师资格考试和后续教育事宜。 
　　自1999年中国精算师资格考试开考以来，参加精算考试的人数逐年增加，2010年近8000人参加了中国精算师资格考试，报考课程1.8万门次。截至2009年，已产生了173名中国精算师，1021位中国准精算师。 
　　推进中国精算师考试国际化 
　　目前，中国精算协会已在北京、上海、天津、广州等15个城市设立了考试中心，并在香港、加拿大滑铁卢大学设立了2个海外考试中心，每年春秋两季举办考试。魏迎宁表示，将来为了方便一些海外的华人参加中国精算师考试，还会考虑陆续在其他国家和地区设立海外考试中心。 
　　现在，协会共有个人正式会员390人、个人准会员269人、单位会员76家。协会会员目前主要包括两种，一种是中国精算师，另一种考取了国外精算师资格，又在中国境内工作的精算人员。据保守统计，80%以上国内具有精算师资格的精算从业人员都已加入协会。 
　　随着国内保险市场的发展、精算技术的发展及国际精算界的变革，原有的考试体系已不完全适应。为了持续推进中国精算师职业在保险精算及相关风险管理领域中的竞争优势，2008年，中国精算师协会决定对中国精算师资格考试认证体系进行调整，并在今年开始实施。 
　　魏迎宁介绍说，本次改革在考试教材与课程设置上参照国际精算师协会（IAA）精算师资格考试教育大纲的标准，同时结合了国内实际情况与需求。 
　　调整的基本内容主要包括：在准精算师阶段，不再区分方向，对原寿险和非寿险两个方向的考试课程进行整合；精算师则继续分为寿险和非寿险两个方向，并要求有3年以上相关工作经验。对于在旧考试体系下已经通过的考试科目，如何转换成新考试体系的相应科目，也进行了研究，制订了转换规则。 
　　魏迎宁说，新体系在课程设置上更加注重兼顾中国国情与国际标准，配合新考试课程，协会成立了教材编审工作小组，而教材编写力图贯彻国际性、先进性和实用性三个原则。国际性是指鉴于中国精算师协会已正式申请加入国际精算师协会，因此，在课程设置、课程内容、必考科目等方面，均以国际精算师协会的要求为标准；先进性是指尽可能把精算理论技术的最新成果包括在这套教材之中；实用性是指教材内容紧密联系国内保险业的实际，考虑国内精算人员需要掌握的知识和技能。 
　　中国精算师协会集全行业的智慧和力量，完成了这项庞大工程。2011年春季开考的10本教材已于去年12月陆续出版，阶段性完成了今年春季实施新的考试体系的工作目标。 
　　魏迎宁说，中国精算协会成立以来，与国际精算师协会、北美精算学会、英国精算学会、美国财产险精算学会、澳大利亚精算学会、日本精算学会、香港精算学会建立了广泛友好的合作关系，多次与国际精算组织合作，开展了10余次专业研讨或培训活动。 
　　而一年一度的中国精算年会，创办11年来，从首次年会50余人参会到目前近500人的会议规模，成为一个具有影响力的品牌。 
　　魏迎宁表示，“随着中国精算师自身水平的逐步提升，以及国际交流的扩大，会有更多的国外精算团体了解我们，中国精算也将对国际精算发展做出更大的贡献。” 

来源： 当代金融家